Estado de Resultados y flujo de caja
Esperar a que el contador cierre el mes para saber si hubo ganancia es decidir mirando por el retrovisor. El día 10, el resultado es de hace 40 días. Aquí el Estado de Resultados (DRE) se arma solo a partir de las facturas cobradas, los títulos pagados, las provisiones y el presupuesto, así el resultado del mes está en pantalla ahora, y la caja de mañana también.
El resultado del mes está listo sin esperar al contador.
Estado de Resultados consolidado con ingreso neto, costos y gastos por categoría, resultado del período, comparado contra el mes anterior y la variación porcentual. Decides con el número de hoy.
Ves el año entero de una vez.
12 meses lado a lado con totales acumulados, para leer la tendencia y la estacionalidad sin armar planilla de fin de año.
Verificas si lo planeado cuadró con lo que entró.
Cruza presupuestado, provisionado y realizado por categoría. Donde se pasó o sobró aparece al instante, y el plan del año que viene nace de dato, no de palpito.
Miras el resultado por proyecto o por unidad.
Filtras más allá del consolidado y descubres qué proyecto o unidad carga el resultado y cuál pesa en contra. La decisión queda fina, no al por mayor.
El régimen tributario entra correctamente en la cuenta.
El mapeo de cuentas respeta el régimen configurado, así el resultado sale coherente con tu tributación, sin ajuste manual después.
Ves la caja de mañana antes de que llegue el aprieto.
Proyección por día, semana o mes, con entradas (facturas por vencer), salidas (títulos por pagar) y provisiones, más saldo del período y acumulado. Anticipas el apuro en vez de descubrirlo en el extracto.
La cuenta futura ya entra en la caja antes de llegar.
Alquiler, seguro, mantenimiento: la provisión se vuelve título sola en la fecha, o la conviertes a mano ajustando importe y vencimiento. Ningún gasto conocido toma la caja por sorpresa.
Armas el presupuesto del año sin empezar de cero.
Presupuesto por categoría, 12 meses, copiado de un año al otro con ajuste porcentual. Una vez aprobado, queda bloqueado, y nadie mueve la meta a mitad de camino.
El mes cerrado no cambia más.
El cierre contable bloquea el período para mantener la integridad del historial. El número que reportaste sigue siendo el número cuando alguien vuelva a verificar.
Mirar hacia adelante, no solo hacia atrás
El DRE cuenta lo que ya pasó. El flujo de caja avisa lo que viene. Mira cómo las dos vistas trabajan juntas en el día a día.
El día 18 va a apretar, y lo descubres el día 1.
La proyección suma factura por vencer de un lado y título por pagar del otro, día por día, y muestra el punto en que el saldo queda negativo antes de que el mes empiece. Da tiempo de adelantar un cobro o empujar un pago, en vez de llevarte el golpe en el extracto.
La provisión que nadie carga se vuelve título sola.
Alquiler, seguro y mantenimiento son gasto seguro que suele tomar la caja por sorpresa. La provisión se vuelve título en la fecha marcada, o la conviertes a mano ajustando importe, y el gasto conocido deja de aparecer como susto.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que esperar a que el contador cierre para ver el resultado?
No. El DRE se arma solo a partir de las facturas cobradas, los títulos pagados, las provisiones y el presupuesto. El resultado del mes está en pantalla ahora, con comparativo contra el mes anterior y la variación porcentual.
¿Puedo ver la caja antes de que llegue el aprieto?
Sí. La proyección de flujo por día, semana o mes muestra entradas, salidas y provisiones, con saldo del período y acumulado. Ves el día en que la caja aprieta antes de que apriete.
¿El DRE respeta mi régimen tributario?
Sí. El mapeo de cuentas sigue el régimen configurado, así el resultado sale coherente con tu tributación, sin ajuste manual después.
¿Un mes ya cerrado se puede alterar después?
No. El cierre contable bloquea el período para mantener la integridad del historial. El número que reportaste sigue siendo el número cuando alguien vuelva a verificar.
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